Onderwijs
De lasten en baten van het programma zijn hieronder weergegeven.
Onderwijs | Begroting voor wijziging 2019 | Begroting na wijziging 2019 | Rekening 2019 |
|---|---|---|---|
Taakvelden BBV (excl. reserves) | |||
Lasten (x 1.000) | |||
4.1 Openbaar basisonderwijs | -211 | -258 | -259 |
4.2 Onderwijshuisvesting | -2.736 | -2.467 | -2.423 |
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken | -3.025 | -2.812 | -2.390 |
Totaal Lasten | -5.972 | -5.537 | -5.072 |
Baten (x 1.000) | |||
4.1 Openbaar basisonderwijs | 10 | 18 | 1 |
4.2 Onderwijshuisvesting | 200 | 87 | 196 |
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken | 775 | 658 | 671 |
Totaal Baten | 985 | 763 | 868 |
Gerealiseerd saldo van baten en lasten | -4.987 | -4.774 | -4.203 |
Totaal toevoegingen | -298 | -232 | -232 |
Totaal onttrekkingen | 772 | 431 | 592 |
Gerealiseerd resultaat | -4.513 | -4.574 | -3.842 |
Toelichting
Toelichting afwijkingen Programma 5 Onderwijs | Incidenteel/ | Nadeel | Voordeel |
|---|---|---|---|
Vrijval voorziening groot onderhoud beheerplan gebouwen | I | 287.000 | |
Bestemmingsreserve Manifest van Lingewaal | I | 180.000 | |
Leerlingenvervoer | I | 188.000 | |
Peuterspeelzaalwerk | I | 70.000 | |
Diverse kleine verschillen | I | 7.000 | |
Subtotaal | 732.000 | ||
Totaal saldo verschillen Programma 5 | 732.000 |
Toelichting programma 5
Vrijval voorziening groot onderhoud beheerplan gebouwen
Vanuit de voormalige gemeenten zijn er diverse voorzieningen gevormd om de lasten van (groot) onderhoud van diverse kapitaalgoederen over een aantal jaren te egaliseren. Deze voorzieningen zijn ingesteld op basis van een beheerplan van het betreffende kapitaalgoed. Dit beheerplan moet actueel zijn en er moet een directe relatie zijn tussen de financiële onderbouwing van het beheerplan en de omvang van de voorziening. Vanwege de fusie zijn we bezig met het harmoniseren van de diverse beheerplannen. Dit betekent dat we voor de onderbouwing van de huidige voorzieningen nog gebruik maken van de oude beheerplannen. De BBV schrijft voor dat in deze gevallen de voorzieningen per 31-12-2019 moeten vrijvallen ten gunste van het resultaat. Omdat de gelden wel beschikbaar moeten blijven voor de onderhoudskosten, stellen we voor om via de resultaatbestemming, de vrijgevallen gelden te storten in een bestemmingsreserve. Na vaststelling van de nieuwe beheerplannen worden de gelden vanuit de reserve weer gestort in de betreffende voorziening.
In Programma 5 betreft dit de vrijval van het saldo in de voorziening voor de gebouwen huisvesting peuterspeelzalen en de gymlokalen.
Opbrengsten gymlokalen
Betreft in hoofdzaak nog te ontvangen huren voor de brede scholen. Dit op basis van de afronding van deze projecten.
Leerlingenvervoer
De uitgaven voor 2019 zijn voor leerlingenvervoer per saldo 188.000 euro lager dan begroot. Leerlingenvervoer is een open eind regeling waarbij de verwachting is dat het gebruik zal toenemen.
De komende twee jaren wordt verwacht dat, met behulp van de nieuwe centrale inkoop, inzicht ontstaat in de ontwikkeling van de kosten van het leerlingenvervoer voor de nieuwe gemeente West Betuwe.
Peuterspeelzaalwerk
De berekening van de subsidie peuterspeelzaalwerk bestaat uit verschillende componenten. Als er minder ouders zijn die in aanmerking komen voor een subsidieplaats, is de subsidie lager. De verhouding tussen ouders op een subsidieplaats en ouders die in aanmerking komen voor kinderopvangtoeslag maakt dat de subsidie jaarlijks kan fluctueren. Voor 2019 heeft geresulteerd in een overschot van 42.000 euro.